2018年，我市各级供销社认真学习十九大精神，全面贯彻落实中央〔2015〕11号文件和省、市委实施意见精神，紧紧围绕年初确定的目标任务和工作要点，全面部署系统深化改革工作，继续推进和深化供销合作社综合改革；加快基层组织建设，全面提升为农服务功能；拓宽业务经营，强化经营管理，提高企业效益；主动研判宏观经济形势变化，采取积极措施，妥善应对企业发展过程中出现的新情况、新问题。经济运行实现平稳发展。全市供销系统财务状况总的是：商品销售收入增长，毛利率略下降，费用水平下降，利润总额增多，资产总额加大，所有者权益不断扩大，负债率基本合理。现择其主要指标简要分析如下：

一、主要经济指标完成情况

（一）营业总收入

2018年，全市累计完成营业总收入913126万元，较上年同期755410万元增加157716万元，增幅20.88％。其中：县以上企业完成308607万元，较上年同期257597万元增加51010万元，增长19.80％；基层企业完成604519万元，较上年同期497813万元增加106706万元，增长21.43％。

分县（区）和市直公司看：十二个汇总单位，九个单位较上年同期增长，增幅较大的有：合水、宁县、环县、华池和镇原供销社，分别较上年同期增长29.95％、25.49％、22.35％、20.56％和20.21％。下降的是：万安农资公司、欣欣农科公司和鑫源农产品公司，分别较上年同期下降39.13％、29.79％和15.86％。

分企业类别看：农资企业完成141680万元，较上年同期增长20.07％；农副产品企业完成366859万元，同比增长19.70％；日用消费品企业完成47430万元，较上年同期增长29.46％；再生资源企业完成88587万元，较上年同期增长29.15％；其他企业完成268570万元，较上年同期增长17.63％。

（二）经济效益

2018年度，全系统企业汇总实现利润总额5969万元，完成年计划5700万元的104.72％，较上年同期5181万元增加788万元，增长15.21％。其中：县以上企业实现2447万元，较上年同期2013万元增加434万元，增长21.56％；基层企业实现3522万元，较上年同期3168万元增加354万元，增长11.17％。

分县（区）和市直公司检查：全系统十二个汇总单位，除万安农资公司和欣欣农科公司未完成全年计划任务外其它八个县（区）供销社和甜龙工贸公司、鑫源农产品公司均超额完成了全年计划任务，完成年计划较高的是：宁县、合水、华池、西峰供销社和甜龙工贸公司，分别完成年计划112.47％、108.18％、106.67％、106.67％和133.75％。较上年同期相比除万安农资公司、欣欣农资公司和鑫源农产品公司下降外全部增长，增幅较大的有：宁县、合水、西峰、华池县供销社和甜龙工贸公司，分别较上年同期增长22.97％、19.96％、17.95％、17.07％和和36.31％。

全市149户汇编企业，出现盈利的147户，占98.66％。其中：县以上企业38户，占全部县以上企业95.00％，基层企业109户，占全部基层企业100.00％，其余2户持平，无亏损单位。

利润总额增长的主要原因：一是营业总收入较大幅度增长为利润增加提供了条件。二是不断参与产业化经营，培植了新的经济增长点，本期较上年同期净增加企业17户。

（三）费用和盈利水平

本年，全系统费用总额58511万元，费用水平为6.41％，较上年同期的6.75％下降了0.34个百分点。其中：县以上企业为6.78％，较上年同期6.99％下降0.21个百分点；基层企业为6.22％，较上年同期6.63％下降0.41个百分点。

分县（区）和市直公司检查：下降的有镇原县、正宁县、合水、华池、庆城县、环县供销社和甜龙工贸公司，分别较上年同期下降2.61、0.76、0.48、0.45、0.16、0.09和4.63个百分点。上升的有：宁县、西峰区供销社和欣欣农资公司、万安农资公司、鑫源农产品公司，分别较上年同期上升0.67、0.48和2.61、0.93、0.30个百分点。

分项目检查：三项费用中，销售费用水平为3.57％，管理费用水平为2.47％，分别较上年同期的3.49％和2.44％上升了0.08和0.03个百分点。财务费用水平为0.37％，较上年同期的0.83％下降了0.07个百分点，

说明我市大部分企业在费用管理特别是在销售费用和管理费用的管理方面还存在一定差距，今后需要进一步加强。

全系统企业毛利率为7.06%，同比下降0.38个百分点；销售利润率为0.65%，同比下降0.05个百分点；净资产利润率为7.61%，同比上升0.47个百分点。

（四）资产状况

年底，全系统资产总额为131320万元，较上年同期增加24142万元，增长22.53%；负债总额52906万元，资产负债率为40.29％，较上年同期的43.70％下降3.41个百分点，基本合理。所有者权益78414万元，较上年同期增加15860万元，增长25.35%。

年底，全系统企业存货42059万元，较上年同期增加10398万元，增长32.84%，资金周转天数为30天，较上年同期的33天加快3天。

二、工作建议

1、早做安排，分解编制和落实好2019年度业务计划指标任务。希望各县（区）供销社早做准备和安排，待市社2019年业务计划指标和任务确定下发后，结合各自实际，及时分解下发到各县属企业、基层社（专业社）执行。并对计划的执行进行全程跟踪检查。

2、进一步强化企业内部管理。希望各县（区）社和企业要加快建立完善现代企业制度，加强企业内部管理，整合内部资源、盘活存量资产，严格成本、费用管控，开源节流，提高效益。

3、建议各县（区）供销社和企业在促销的同时，一定要保持合理的差价，如庆城、宁县和环县供销社汇总后的差价率很低，必须引起高度重视。

4、高度重视财务报表网上直报工作。要求各县（区）供销社和市直企业要进一步提高对抓好财务报表网上直报工作的认识，将这一工作继续列入提高会计基础工作的重中之重，要始终坚持指导、督促企业抓好落实，切实做好基础性工作，要求已规范完善了的县属企业、基层社（专业社）全面、及时、准确的向县（区）社报送各类财务会计报表（包括网络直报）和有关资料，坚决杜绝县（区）社长期代报、估报现象。